日前，中材国际(600970.SH)披露重组预案。上市公司拟以发行股份及支付现金方式购买北京凯盛建材工程有限公司100%股权、南京凯盛国际工程有限公司98%股权以及中材矿山建设有限公司100%股权(以下分别简称北京凯盛、南京凯盛、中材矿山)，并定增募集配套资金。

长江商报记者注意到，此次资产重组为中材国际间接控股股东中国建材集团内部资源整合，三大标的公司与上市公司均属于中国建材集团下属企业。

本次重组完成后，不仅能够帮助上市公司与各标的公司消除和避免同业竞争问题，也能够使上市公司中材国际将三家标的纳入整体业务体系，以扩大其在水泥工程领域的业务规模和影响力，拓展矿山工程与采矿服务的业务能力，进一步完善公司的核心产业链。

中国建材集团内部资源整合

此次重组是中国建材集团主导下的内部资产整合。目前上市公司中材国际、标的公司北京凯盛、南京凯盛及中材矿山均为中国建材集团下属企业。

天眼查APP显示，此次交易标的中，北京凯盛由建材国际工程和建材研究总院分别持股50%，同时建材国际工程持有南京凯盛51.15%股权，中材矿山则由中国建材100%持股。

目前，中国建材持有建材国际工程91%股权，为其控股股东，也是上市公司中材国际的控股股东，直接持股比为40.08%。中国建材集团则持有中国建材43.02%股份，而中国建材集团则是国务院国资委下属全资控股企业。因此，此次交易对手方中的建材研究总院、建材国际工程、中材矿山以及上市公司中材国际的最终实控人均为国务院国资委。

中材国际进一步介绍，各标的公司均为中国建材集团的控股企业，且主营业务均为水泥工程和矿山工程等工程承包业务，与上市公司主营业务相同，亟待通过本次重组进行深度整合，进一步提升协同效应，降低单位成本，提高运行效率，巩固和加强本公司的市场占有率和领导地位。

而由于三家标的公司主营业务为水泥工程、矿山工程等工程承包业务，与上市公司主营业务存在部分重合。本次重组的推进，也将有助于消除和避免上市公司与各标的公司之间的同业竞争。

巩固水泥工程行业领先地位

中材国际具有独立知识产权的各种规模的新型干法水泥生产线技术和装备，且主要技术指标达到世界领先水平。通过此次资源整合，中材国际将进一步巩固其在水泥工程行业的领先地位。

公司介绍，此次交易中，标的公司北京凯盛、南京凯盛和中材矿山均是中国建材集团内重点工程承包企业。其中，北京凯盛及其前身是我国水泥预分解技术的提出人、我国水泥预分解技术试验室试验、工业试验的率先完成人;南京凯盛已完成多项工程总承包、工程设计、装备技改等各类项目;中材矿山则是国家级矿山施工领军企业。

本次重组完成后，上市公司将把三家标的公司纳入整体业务体系，扩大在水泥工程领域的业务规模和影响力，拓展矿山工程和采矿服务的业务能力，进一步完善公司的核心产业链。

从财务数据来看，2018年至2020年上半年，标的之一的北京凯盛实现营业收入13.54亿元、14.92亿元、7.47亿元，净利润分别为1.32亿元、1.41亿元、4171.98万元。

同期，南京凯盛实现营业收入10.65亿元、15.4亿元、9.8亿元，净利润1.07亿元、1.42亿元、9323.63万元;中材矿山则实现营业收入28.9亿元、40.81亿元、21.65亿元，净利润2.11亿元、4.02亿元、1.86亿元。

长江商报记者粗略计算，今年上半年，三大标的公司共计实现营业收入38.92亿元，净利润3.21亿元。

上市公司方面，自2017年以来，中材国际已连续三年实现营收净利双增。数据显示，2017年至2019年，公司分别实现营收195.54亿元、215.01亿元、243.74亿元，净利润9.77亿元、13.68亿元、15.92亿元。

受疫情影响，今年前三季度，中材国际实现营业收入156.64亿元，同比减少7.31%;净利润10.27亿元，同比减少10.91%。不过，业绩增速明显恢复，三季度单季实现营业收入63.91亿，同比增长14.7%，净利润4.74亿元，同比增长18.13%。

中材国际进一步表示，本次交易后，预计上市公司的资产、收入规模将进一步扩大，盈利稳定性将得以增强。记者 徐佳